¿Puede conservar su reembolso de impuestos después de presentar bancarrota bajo el capítulo 7?

Written by James Hirby and Fact Checked by The Law Dictionary Staff  

En primer lugar, las bancarrotas bajo el capítulo 7 y el capítulo 13 tienen reglas muy diferentes . Este artículo sólo está tratando  con el capítulo 7 de bancarrota . Sobre esta  pregunta, siempre es bueno consultar con el abogado que presentó su bancarrota . Es por eso que usted le paga al abogado. Esencialmente ese dinero, se va al fideicomisario. Un reembolso es un activo, al igual que cualquier otro activo. Además, el Capítulo 7 no le permitirá simplemente darle la espalda a sus deudas, sin hacer ningún pago en absoluto. La ley solo  excluye algunos aspectos. Cualquier otra cosa probablemente va al administrador y los acreedores . Cualquier remanente después de los pagos  le será devuelta. El tribunal decidirá la cantidad de cualquier reembolso de impuestos que pueda conservar. La cantidad de patrimonio en su hogar que usted y su cónyuge pueden retener varía de un estado a otro y depende de si se presenta bajo normas federales o estatales , y así sucesivamente con otros activos.

Varias fuentes indican que una manera de hacer frente a este problema consiste en presentar su bancarrota después de que usted reciba su reembolso de impuestos y gastarlo en las necesidades familiares. Una vez que usted ha presentado, es esencial que usted informe del reembolso de impuestos tanto a su abogado como al administrador. El fideicomisario de la bancarrota  puede asegurar o embargar el reembolso simplemente con una carta al IRS, la cual enviará el reembolso de impuestos directamente al fideicomisario. No hacerlo de forma deliberada puede hacer que la consecuencia sea que la declaración de bancarrota sea denegada o descartada.

Otra forma de hacer frente a este problema es no tener un reembolso. Ajuste su W4 para que su reembolso sea muy pequeño o para que usted le deba una cantidad mínima al gobierno, lo cual hará que la situacion sea mas manejable. Cuando su reembolso es de $ 4,000 o más, un fideicomisario del Capítulo 7 normalmente sostiene el punto en la corte que tiene una cuenta de ahorros.. Si usted no la reportó al fideicomisario, aparece como si tuviera ingresos disponibles no revelados, lo cual es otra complicación.

[ http://www.irs.gov/publications/p908/ar02.html ] Este articulo de quiebra del IRS dice que los tribunales de bancarrota  tienen jurisdicción y competencia para decidir la cantidad y la legalidad de cualquier impuesto sobre el deudor o los bienes del deudor . Esto incluye cualquier multa, sanción o adición al impuesto , y si un impuesto ha sido evaluado o pagado previamente . Esto es importante ya que puede afectar directamente a cualquier cantidad prevista de devolución de impuestos . Este artículo también indica que los tribunales de bancarrota no tienen la autoridad para hacer lo siguiente:

1 . revertir la decisión de otro tribunal de impuestos antes de la fecha de presentación de la petición de bancarrota

2 . decidir si un reembolso de impuestos va a la bienes hasta que el administrador presenta correctamente la solicitud de la devolución al IRS.

En ese momento , el IRS debe:

• tomar una determinación acerca de la devolución,

• esperar que pasen 120 días desde la requisición del administrador,

• esperar la decisión de otra unidad gubernamental sobre dichas solicitudes.

Tenga en cuenta que el administrador puede reclamar el reembolso si el deudor ya reclamó un reembolso o crédito por pago en exceso del impuesto sobre la base de un retorno correctamente presentado. Si el crédito o reembolso aún no es reclamado por el deudor , el fiduciario puede presentar una solicitud en nombre de la masa de la bancarrota.

Para su informacion: [ http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p908.pdf ] este es el contenido actual en línea del IRS con informacion acerca de las bancarrotas, pero no tiene informacion sobre los reembolsos .

More On This Topic



Comments are closed.